Создание Европейского агентства по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Anti-Money Laundering Authority — AMLA) знаменует исторический перелом в подходе ЕС к противодействию финансовой преступности. Прежняя мозаика национальных регуляторов с нескоординированными практиками уступает место централизованному агентству с прямыми надзорными полномочиями и мощными санкционными механизмами. Для обязанных субъектов — финансовых учреждений, крипто-компаний, адвокатов, бухгалтеров и многих других — это означает радикальное изменение регуляторного ландшафта. Настоящий текст носит информационный характер и не заменяет индивидуальную юридическую консультацию.
Почему была создана AMLA и что она меняет
Импульсом к созданию AMLA послужил ряд скандалов, подорвавших доверие к эффективности существующей системы ПОД/ФТ (AML — Anti-Money Laundering, противодействие отмыванию денег) в ЕС. Такие дела, как скандал в Дании (Danske Bank), на Мальте и в Латвии, наглядно показали, что различия в надзорных возможностях и уровне соответствия требованиям между государствами-членами создают системные уязвимости, которыми потоки криминальных денег с лёгкостью пользуются.
Реформа осуществляется посредством так называемого нового пакета ПОД/ФТ (AML/CFT — Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism, противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма), включающего несколько законодательных инструментов: Регламент AMLA, учреждающий само агентство; новый Регламент ПОД (AMLR), вводящий единые правила, непосредственно применимые во всех государствах-членах и заменяющий положения предыдущих директив; а также Шестую директиву ПОД (AMLD6), регулирующую механизмы, которые государства-члены обязаны создать.
Штаб-квартира AMLA расположена во Франкфурте. Агентство осуществляет прямой надзор за определённой группой наиболее рисковых финансовых учреждений, а также координирует и обеспечивает единообразие в работе национальных надзорных органов в отношении всех остальных.
Кто находится под прямым надзором AMLA
AMLA непосредственно осуществляет надзор за отдельными финансовыми учреждениями на основе критериев, учитывающих трансграничный характер деятельности и оцениваемый уровень риска. В рамках первой очереди прямого надзора AMLA охватывает:
Отдельные кредитные организации, платёжные организации и организации электронных денег, присутствующие как минимум в 6 государствах-членах ЕС и признанные высокорисковыми.
Провайдеров услуг в сфере криптоактивов (CASP) с лицензией согласно Регламенту MiCA (The EU’s Markets in Crypto-Assets, Регламент (ЕС) 2023/1114), присутствующих как минимум в 4 государствах-членах.
Субъекты, отобранные самим Административным советом AMLA на основании специфических индикаторов риска.
В отношении субъектов, находящихся под прямым надзором, AMLA вправе проводить инспекции, запрашивать информацию, применять временные меры и налагать денежные штрафы напрямую — без участия национального регулятора.
Что меняется для субъектов, находящихся под национальным надзором
Учреждения, не подпадающие под прямой надзор AMLA, по-прежнему остаются под юрисдикцией национальных надзорных органов. Вместе с тем AMLA наделена полномочиями:
Принимать обязывающие технические стандарты (Binding Technical Standards) и руководящие принципы, обеспечивающие гармонизацию надзорных практик по всему ЕС. Это означает, что национальные регуляторы более не вправе применять принципиально различные стандарты в отношении политик, процедур и оценок рисков.
Разрешать споры между национальными надзорными органами, что особенно актуально для финансовых групп с трансграничным присутствием.
Проводить периодические стресс-тесты и процедуры взаимной оценки (peer review) для определения эффективности национальных надзорных органов.
В исключительных случаях AMLA вправе принять на себя прямой надзор за учреждениями, которым национальный орган не обеспечил надлежащего надзора.
Новые материальные требования по Регламенту ПОД (AMLR)
Параллельно с учреждением AMLA новый Регламент ПОД гармонизирует материальные обязательства в сфере ПОД/ФТ на уровне ЕС, устраняет различия между национальными имплементациями и вводит новые правила:
Расширенный круг обязанных субъектов — новая система расширяет перечень обязанных лиц, явно включая более широкий круг крипто-компаний под действием MiCA, профессиональные футбольные клубы в сделках с агентами и игроками выше определённых пороговых значений, а также субъекты сектора предметов роскоши.
Оценки рисков — требования к самостоятельной оценке риска становятся более единообразными и детализированными. Субъекты обязаны документировать факторы, влияющие на уровень риска: географический риск, риск клиента, риск продукта и риск канала доставки.
Усиленная надлежащая проверка (enhanced due diligence) — новые стандарты углублённой надлежащей проверки в случаях высокого риска становятся более единообразными на уровне ЕС. Это в особенности касается деловых отношений с политически значимыми лицами (PEP) и клиентами из юрисдикций, находящихся под усиленным международным контролем.
Право на доступ к реестрам конечных бенефициарных владельцев (UBO) — сведения о конечных бенефициарных владельцах (Ultimate Beneficial Owners — UBO) должны быть доступны в гармонизированных реестрах во всех государствах-членах. Установлена обязанность перекрёстной проверки данных UBO.
Санкционная политика: новые стандарты
AMLA наделена прямыми полномочиями по применению административных мер и санкций в отношении субъектов, находящихся под прямым надзором. За наиболее серьёзные нарушения, допущенные непосредственно поднадзорными кредитными и финансовыми учреждениями, предусмотрены санкции в размере до 10% совокупного годового оборота субъекта или до 10 миллионов евро — в зависимости от того, какая сумма больше; для других категорий обязанных лиц предусмотрены более низкие максимальные размеры. За менее серьёзные нарушения применяются меньшие штрафы, однако также осуществляется публичное раскрытие информации о санкции, что несёт репутационный риск.
Важной новеллой является гармонизация санкционной базы на уровне ЕС. Национальные регуляторы более не вправе применять кардинально различающиеся размеры санкций за одни и те же нарушения, что ранее было одним из факторов, направлявших преступников в юрисдикции с мягкой карательной политикой.
Подготовка обязанных субъектов: приоритетные шаги
Для субъектов, уже располагающих действующими программами ПОД/ФТ, приоритеты при подготовке к новой системе следующие:
Проверка актуальности и точности самостоятельных оценок риска с учётом новых стандартов ЕС. Оценка должна быть задокументирована, актуальна и соразмерна сложности деятельности.
Пересмотр процедур идентификации клиента (Know Your Customer — KYC) и надлежащей проверки, с особым вниманием к практикам, соответствовавшим прежнему национальному минимуму, но, возможно, не отвечающим новым стандартам ЕС.
Проверка процедур верификации конечных бенефициарных владельцев (UBO) — на соответствие вновь установленным стандартам идентификации и верификации действительных владельцев.
Совершенствование системы сообщений о подозрительных операциях в подразделения финансовой разведки (Financial Intelligence Units — FIU).
Обучение сотрудников, в особенности тех, кто работает на первой линии клиентского обслуживания и в функциях комплаенса.
Часто задаваемые вопросы (Q&A)
Распространяется ли AMLA на субъекты за пределами финансового сектора, например на адвокатов или бухгалтеров? Да. Новый Регламент ПОД по-прежнему охватывает так называемые «доверенные профессии» — адвокатов, бухгалтеров, нотариусов и других лиц, оказывающих определённые финансовые или корпоративные услуги. Материальные обязательства для этих субъектов гармонизируются, однако прямой надзор AMLA направлен преимущественно на финансовые учреждения. Надзор за профессиональными объединениями остаётся преимущественно на национальном уровне.
Что означает нахождение в перечне субъектов, находящихся под прямым надзором AMLA? Это означает, что AMLA — а не национальный регулятор — проводит инспекционные проверки, запрашивает документацию и вправе напрямую применять санкции. Для таких субъектов необходимо прямое взаимодействие с процессами AMLA и потенциальное привлечение специализированной экспертизы в области комплаенса на уровне ЕС.
Когда начинается прямой надзор AMLA над первой группой учреждений? Согласно действующим нормам и предусмотренным срокам, AMLA принимает прямой надзор над первой группой учреждений в приближающийся период. Конкретные даты и перечень первых субъектов следует отслеживать на официальных страницах AMLA и Европейской комиссии, поскольку детали могут меняться.
Как AMLA координируется с рекомендациями FATF? AMLA создана с расчётом на соответствие стандартам FATF (Financial Action Task Force, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), представляющим собой основной международный инструмент в сфере ПОД/ФТ. Технические стандарты AMLA будут инкорпорировать рекомендации FATF с учётом специфических требований ЕС, особенно в части процедурных и институциональных вопросов.
Заключение
AMLA — это не просто новое агентство: оно символизирует переход ЕС к существенно более централизованному и последовательному подходу к борьбе с финансовой преступностью. Для обязанных субъектов это означает более высокий порог соответствия, меньшую терпимость к расходящимся практикам и прямую подверженность санкциям на уровне ЕС. Ранний старт в адаптации даёт преимущество: компании, которые проактивно улучшат свои программы ПОД/ФТ до того, как новые стандарты станут обязательными, избегут дорогостоящих реактивных корректировок.
Если вам необходим анализ соответствия вашей программы ПОД/ФТ новым требованиям или подготовка к возможному надзору AMLA, запишитесь на консультацию к нашей команде, специализирующейся на регулировании финансовой преступности.
Источники: – https://www.consilium.europa.eu/sr/policies/aml-cft/ – https://ec.europa.eu/info/publications/2021-anti-money-laundering-package_en – https://www.europarl.europa.eu/news/en/press-room/20240313IPR19702/new-anti-money-laundering-authority-to-be-set-up-in-frankfurt – https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32024R1620 – https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32023R1114
